近年来，随着保险公司转型发展不断深入，全面风险管理愈发成为行业关注的热门话题。普华永道中国近日发布《保险公司全面风险管理调查报告2024》（以下简称《报告》）显示，保险行业面临的内外部环境不确定性日益凸显，保险公司必须主动应对挑战，包括在利率下行的背景下开展有效的资产负债管理与利率风险管理。
《报告》显示，97%的受访机构认为，未来保险行业风险监管将持续趋严，超过70%的受访机构认为，未来一年行业风险将有所上升；超过92%的受访机构认为已建立了与公司业务发展水平基本匹配或领先于行业的风险管理体系。
具体到偿付能力风险管理要求与评估（SARMRA评估）方面，近45%受访机构的SARMRA预期分数超过80分，从2022年和2023年实际得分来看，这一得分比例约为40%。受访机构预期2024年平均得分为79.24，较偿二代二期规则下已迎检公司的实际平均得分高出近2分，其中财产险公司较人身险公司更为乐观，预期得分高于实际平均得分近3分。
在人员配备方面，国内保险行业近年来不断充实相关专业人员储备，对比2018年的调查结果，行业风险管理人员数量的充足度有较为明显的提升。其中，约30%的受访机构人员配备充足（配备8名或以上全职风险管理人员），超60%的机构配备4名及以上全职人员，38%的受访机构配备了经验充足的风险管理专业人员。
值得注意的是，不同类型受访机构在风险管理人员配备方面存在差异，人身险公司和保险集团在人员配备方面较为充分，在人员数量和资历方面均有优势买球网站。再保险公司人员较为精简，财产险公司人员经验相对来说则较为薄弱。
《报告》认为，虽然保险行业整体风险管理能力不断提升，但在应对新市场形势和新监管要求方面，仍然面临着组织协调、人员配备、模型方法、技术工具和数据平台等方面的痛点难点。约70%的受访机构认为跨部门职责分工、协调沟通与工作配合是推进风险管理工作的主要挑战。同时，受访机构普遍认为，数据质量与获取难度、量化分析技术及模型工具应用、人员数量不足和经验欠缺是风险管理工作难点。
结合这些困难与挑战，《报告》认为，行业的薄弱环节和未来希望加强的领域仍集中在风险偏好体系、风险管理系统和数据质量管理等方面。此外，操作风险管理和绩效考核也是行业迫切希望加强的环节。
在资产负债管理过程中，《报告》显示，受访机构普遍反馈，在风险管理过程中遇到的问题主要集中在模型工具，跨部门协调沟通，人员数量与素质以及数据质量与获取难度等方面。其中，人身险公司在各方面的关注度和挑战均明显高于财产险公司。
在保险资金运用方面，受访机构认为保险资金运用的前三大主要挑战为投资工具不足和资产结构不合理、资金运用与负债管理缺少有效衔接以及风险计量工具与技术运用不充分。同时，人才缺失也是另一主要挑战买球网站。
偿二代二期规则对夯实行业资本质量、优化资本风险计量起到了积极的作用，但同时也给保险公司资本管理带来更大挑战。尤其是在利率走低、投资波动的环境下，保险行业呈现逆周期经营特征，随着偿付能力监管政策趋严，保险公司资本管理矛盾更加凸显。
针对上述难题和难点问题买球网站，有保险公司相关负责人认为，目前监管机构尚未公布保险公司风险综合评级具体评价标准、评价指标及口径，且近50%的指标采用行业排名进行打分，增加了保险公司开展风险综合评级对标建设的难度。因此，建议监管机构尽快发布风险综合评级的具体评价标准、评价指标及口径，对部分行业排名指标通过历史数据方法设定相应指标阈值，对于依然采取行业排名的指标每季度公布各行业均值、中位数、行业排名等数据信息，方便保险公司开展失分指标整改和完善，有针对性地提高风险管理能力。
“银行系保险公司普遍与母行的关联交易较多，导致在风险综合评级中无法评为A类，建议监管部门修订风险综合评级体系中关联交易的评分规则。此外，加强行业数据分享和交流，特别是定期公布一些行业统计数据。”某寿险公司相关负责人说。
还有保险公司人士建议，机构应结合自身业务性质、规模及复杂程度，制定与发展水平与战略相匹配的建设愿景和规划，确保能够满足监管底线要求并构建实质有效的风险防控体系，深化操作风险治理，建立健全操作风险偏好指标及传导机制，切实做好资源保障，确保措施得到有效运行。
《报告》认为，结合严监管趋势买球网站，尤其是监管数据报送工作的增加以及监管对于数据真实性方面的关注，保险机构应从体系化的视角重新审视与优化相关工作机制与工具，并从监管报送向监管数据治理与监管数据资产管理转变买球网站。
普华永道中国金融业管理咨询合伙人周瑾表示，风险管理能力是保险行业转型与发展的核心竞争力，未来，无论从监管要求的持续合规角度，还是从保险行业转型发展的必要性角度，行业仍需在风险合规管理上不断探索与创新。
